Comercio Exterior y Cambios

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Blog sobre transacciones del Comercio Internacional y sus Regulaciones Cambiarias

Modalidades e Instrumentos de Pagos Internacionales

Gustavo Giráldez

Por Gustavo Giráldez

miércoles, 19 de agosto de 2009

Modalidades e Instrumentos de Pagos Internacionales

Existen diferentes modalidades de pago cuando se compra un producto o servicio a una empresa radicada en el exterior de nuestro país.

Los instrumentos a utilizar dependen de la modalidad de compra acordada previamente entre comprador y vendedor. En los futuros articueste artículo describimos brevemente sólo las más utilizadas. Sugerimos que, al momento de organizar el proceso de importación, el importador se dirija a instituciones bancarias a fin de obtener asesoramiento especifico a los medios de pago más adecuados a su caso concreto.

 

Ante todo, cabe destacar la diferencia entre documentos comerciales y documentos financieros.

 

• Documentos comerciales: factura, documentos de transporte, de títulos u otros documentos análogos, o cualquier otro que no sea un documento financiero.

• Documentos financieros: letras de cambio, pagarés, cheques u otros instrumentos análogos utilizados para obtener el pago.

 

Hecha la introducción, pasemos a los medios de pago.

 

Pago anticipado

 

Tal como sucede en el comercio nacional, en el ámbito internacional las formas de pago dependen de la confianza que el vendedor tiene en el comprador. Los usos y costumbres comerciales establecen que, si se trata de una relación comercial incipiente, lo más probable es que el vendedor exija "Cash in Advance" (CIA), que significa "Pago anticipado". En este caso, la mercadería es enviada al comprador sólo después que el vendedor ha cobrado el monto correspondiente a la venta de dicha mercadería.

 

Dentro de este método, los instrumentos de pago más utilizados son los siguientes:

 

• Cheque en divisas

El banco, en calidad de agente interviniente, envía el cheque al cobro del exportador a quien se liquida el importe neto deduciendo previamente los gastos por cobranza. En general, debido al tiempo que demora esta operación, el banco interviniente compra el cheque y realiza el pago al exportador, mediante acreditación en su cuenta corriente. Este instrumento, presenta mayor riesgo y conviene utilizarlo entre empresas subsidiarias. Generalmente, este instrumento es utilizado para pagos y cobros derivados directamente de importaciones / exportaciones; por ejemplo, pagos de fletes, seguros, comisiones de representantes y cancelaciones no relacionadas con las importaciones y exportaciones.

 

• Orden de pago (o Giro bancario o Transferencia bancaria)

Implica una transferencia de fondos vía electrónica (usualmente swift) del importador al exportador, contando con la intervención de una entidad bancaria del exterior y una del país. La orden de pago podrá ser cobrada tanto con anticipación al embarque como con posterioridad al mismo.

 

• Letra de cambio

Instrumento que se emite a modo de título de crédito y, a través de su protesto, coloca al deudor en estado de mora. Al hacerlo, la Letra de cambio se transforma en título ejecutivo, lo que permite la ejecución del moroso. El deudor debe autenticar ante escribano público la omisión o aceptación de la misma, acto que cubre al exportador del prejuicio que podría ocasionarle la imposibilidad legal de ejecución de la letra. Las letras se rigen por las leyes, usos y costumbres del país del importador.

Otra forma de pago es el denominado "Cash Against Documents" (CAD), que significa "Pago contra documentos". En este caso, se transfieren al comprador los documentos / títulos de propiedad de la mercadería (que se encuentra, por lo general, ya embarcada), contra el pago efectuado por dicha mercadería. Este es el caso de la cobranza documentaria.